Оценка налоговых рисков

Налоговые риски – вероятность неблагоприятных последствий для налогоплательщика вследствие совершения им каких-либо действий. Или из-за бездействия. В обоих случаях негативный результат возникает с определенной долей вероятности и оценивается конкретной суммой. Она вычисляется в процессе оценки налоговых рисков. Последнее считается важным управленческим инструментом прогнозирования обязанностей по уплатам в бюджет.

Услуги Экспертной Бухгалтерской Службы

Мы оказываем услуги оценки налоговых рисков в целом и по отдельных операциям. Плюс работаем с физическими лицами. При этом подключаем к аудиту и юристов, и экономистов, чтобы результат был максимально полным. К нам обращаются по разным причинам:

• исправление недочетов в первичных документах, бухгалтерском, налоговом учете;
• спор с налоговым органом по отчетности, предоставлению льгот или отдельной операции;
• ведение судебного процесса, когда необходимо отстоять выгодную для налогоплательщика позицию.

Результат нашей работы – полный анализ текущей ситуации, оценка рисков в денежном выражении и подготовка плана действий по исправлению выявленных ошибок. При их отсутствии акцентируем внимание на законном снижении налогооблагаемой базы, оптимальному использованию льготных режимов уплаты налогов.

Виды налоговых рисков

В законодательстве нет прямого определения налоговых рисков предприятия. Несмотря на это существует реальная опасность финансовых потерь. При этом проблемы не всегда возникают внутри компании. Иногда причиной убытков становится изменение налоговых ставок или отмена льготных режимов налогообложения.

В большинстве случаев приходится иметь дело с двумя категориями:

• прямые риски – штрафы за нарушение законодательства, доначисление налогов в результате камеральных проверок, отказ в вычете;
• обратные риски – снижение эффективности бизнеса из-за переплаты в бюджет, отсутствия работы над уменьшением налогооблагаемой базы.

Оценка налоговых рисков позволяет минимизировать их или даже исключить полностью. При правильном подходе аудит дает дополнительный источник прибыли, экономии бюджета, создания резервов. Часть потенциальных проблем предприниматели способны увидеть самостоятельно, но в комплексе такая работа стоит поручать компетентному юристу.

Инструмент оценки

Получать от каждой сделки как можно больше чистой прибыли – нормальное желание владельца бизнеса. Во многих случаях оптимизировать налоговые выплаты получается с соблюдением норм законодательства. Здесь важно соблюсти границу между допустимым уровнем экономии и рисками, связанными с уклонением от налогообложения.

Единственный способ объективно разобраться в ситуации заключается в комплексной юридической оценке. Только она дает понимание, насколько рискованно ведется бизнес и сколько возможностей по экономии бюджета упускается. Если же обнаружились ошибки и недочеты, проще разобраться, как выстроить линию защиты для снижения убытков или даже полностью исключить проблемы.